オンラインカジノで儲けた場合の税金は？計算方法と税金申告について解説
オンラインカジノで勝利したプレイヤーは、その利益に対してどれだけの税金を支払う必要があるか疑問に思うかもしれません。誰もがオンラインカジノの利益から税金を計算する方法を正確に知っているわけではありません。オンラインカジノの利益が50万円を超えると、確定申告が必要になります。
オンラインカジノの税金の計算方法をご紹介します。オンラインカジノの税金に関する最も重要な情報を紹介し、計算方法と確定申告の例を示します。こうすることで、オンラインカジノの税金をより簡単に計算できるようになります。また、より少ない税金を支払うための対策もご紹介します。
オンラインカジノで得た利益にかかる税金の額は？
オンラインカジノの利益に対する税金は、賞金の額によって計算方法が異なります。オンラインカジノで50万円以下の賞金を獲得した場合や、正社員がオンラインカジノで90万円まで稼いだ場合は、税金がかかりません。
そこで、オンラインカジノの賞金の納税と確定申告がいつ必要なのか気になる方は、以下の情報を必ずチェックしてください。そこでは、オンラインカジノの利益税をいつ支払い、確定申告をしなければならないのか、具体的に説明しています。
年間獲得賞金が50万円を超えるとどうなるか
オンラインカジノの利益は一時所得として扱われます。一時所得が年間50万円を超えなければ、オンラインカジノに何も支払う必要はありません。一方、これを超える場合は、オンラインカジノの賞金に対する税金を計算し、支払い、確定申告をする必要があります。
以下では、オンラインカジノの賞金額に関して、会社の従業員には若干異なるルールが適用されることを説明します。ただし、会社から直接収入を得ていないフリーランスにはこのルールは適用されません。この場合、一時所得が50万円を超えると確定申告が必要となります。
年間獲得賞金が90万円を超えた場合
ただし、会社員などの場合は例外となります。その場合、オンラインカジノでの一時所得が年間90万円を超えた時点で課税されます。会社員の場合、一時所得が20万円以下であれば、オンラインカジノでの支払いは発生しません。
ただし、他に一時所得があり、その金額を超える場合は、確定申告をしなければならないことに留意してください。確定申告は非常に重要です。確定申告を忘れると、国税庁から追徴課税の通知が届くことがあります。
どの時点で税金を支払う必要があるのですか？
メンタル スロットなど、お金を獲得できるゲームはたくさんあります。しかし、賞金には税金がかかることがあります。オンラインカジノの税金は主に2つのケースで発生します。まず、オンラインカジノでペイアウトを発生させるとき、そしてカジノから銀行口座に賞金を出金するときです。
オンラインカジノで収入を得た場合
オンラインカジノで勝利し、一時所得を得た場合、その金額に対して税金を支払い、確定申告をする必要があります。税金の計算では、オンラインカジノで勝った総額から経費（ベット額など）を差し引きます。この計算は簡単な算数であり、確定申告の際に問題となることはほとんどありません。
例えば、オンラインカジノで合計50万円をベットし、200万円を獲得した場合（例：Crazy Time）、最終的な課税対象額は150万円（200万円 – 50万円）となります。
損失は経費に算入されない
ただし、オンラインカジノでベットした際の負けは、経費としてカウントされないことに注意してください。つまり、オンラインカジノの賞金全体から負けを差し引くことはできません。オンラインカジノの税金は、勝利したベットに対してのみ請求されます。
例えば、前回の勝ち額150万円からさらに50万円をオンラインカジノでベットして負けた場合、課税対象額は100万円には減りません。この場合、50万円のベット額はオンラインカジノの負けとみなされ、控除されません。そのため、課税対象額は依然として150万円のままとなります。
賞金を銀行口座に換金する場合
オンラインカジノの賞金は、銀行口座に振り込まれた時点で課税対象となります。そのため、オンラインカジノのペイアウトを日本の銀行口座に振り込むと、その時点で一時所得に対する納付義務や確定申告の義務が発生することを覚えておく必要があります。
オンラインカジノの税金と所得税の計算方法
税額はオンラインカジノの利益に基づいて計算されます。一時所得として計算し、そこからオンラインカジノでのベット額が差し引かれます。以下では、正しい確定申告を行うための正確な税金の計算方法をご紹介します。
「一時所得」としての計算方法
オンラインカジノの利益はすべて一時所得としてカウントされます。具体的には、オンラインカジノでの利益が50万円を超えた場合にのみ課税されます。オンラインカジノ（Twin Spin スロットなど）でこれ以下の金額を稼いだ場合は、税金は発生せず、確定申告に記載する必要もありません。
一時所得は、恒常的な労働の結果ではない所得とみなされます。したがって、これは不定期に発生する収入です。一時所得は、競馬、スロットベッティング（Sweet Alchemyなど）、宝くじ、オンラインカジノのテーブルゲームなどから得られる利益で構成されます。
まず、一時所得を計算します。計算式は「収入金額 – 支出金額 – 控除金額（年間50万円まで）」です。この計算によって、一時所得が求められます。
次に、一時所得の課税標準を計算します。この場合、一時所得に対して1/2を掛ける必要があります。
最後に、所得税を計算します。計算式は「（その他の所得＋一時所得） – （所得からの控除） × 税率」です。
計算してみよう
計算方法は、例を挙げて説明するのが一番わかりやすいでしょう。そこで、以下ではオンラインカジノの利益から税金を計算し、正しく確定申告を行う方法をご紹介します。
ステップ1: 賞金を計算する
まず、オンラインカジノの利益を計算します。オンラインカジノの利益額は年間を通してカウントされることを覚えておいてください。そのため、オンラインカジノを訪問した際に、例えばBattle Dwarfでいくら勝つことができたかを正確に記録しておくことが重要です。例えば、1年間でオンラインカジノで4回勝ったとします。このオンラインカジノの利益の目録を以下に示します。
| 勝利 | ベット額 | 賞金額 |
|---|---|---|
| 第一 | 50万円 | 100万円 |
| 第二 | 100万円 | 140万円 |
| 第三 | 50万円 | 70万円 |
| 第四 | 80万円 | 120万円 |
したがって、利益額は次のようになります：100万円＋140万円＋70万円＋120万円＝430万円。
ステップ2: ベット額を計算する
第二段階は、オンカジの経費を計算することです。この場合、オンカジの利益に対するベット額のみがカウントされます。そこで、表をチェックし、オンカジのベット額を計算します。
50万円＋100万円＋50万円＋80万円＝280万円
ステップ3: 所得税を計算する
次に、課税ベースに対する所得税額を計算します。これは、利益から計算された金額と、投資されたオンカジのベット額に基づいて行います。
この計算式に基づいて、一時所得を算出します： (利益額) – (賞金からの投資ベット額) – (控除額50万円)。
今回のケースで計算される一時所得は以下の通りです：430万円 – 280万円 – 50万円 = 100万円。
確定申告の際の課税標準は、一時所得額に1/2を掛けて算出されます。
1,000,000円 × 1/2 = 500,000円
そこで、いよいよ課税所得の総額を計算する時が来ました。仮に、私たちの会社で年間800万円の収入があったとします。すると、確定申告書の所得金額の合計は次のようになります：
8,000,000円＋500,000円＝8,500,000円
最後に、税金そのものを計算します。税率は年収の額によって異なります。以下に税率が記載された表があります。
| 年間所得金額 | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000円 ～ 1,949,000円 | 5% | 0円 |
| 1,950,000円 ～ 3,299,000円 | 10% | 97,500円 |
| 3,300,000円 ～ 6,949,000円 | 20% | 427,500円 |
| 6,950,000円 ～ 8,999,000円 | 23% | 636,000円 |
| 9,000,000円 ～ 17,999,000円 | 33% | 1,536,000円 |
| 18,000,000円 ～ 39,999,000円 | 40% | 2,796,000円 |
| 40,000,000円以上 | 45% | 4,796,000円 |
この場合、税率は23％、控除額は63.6万円となります。そこで、金額を計算します：
8,500,000円 * 23% – 636,000円 = 1,319,000円
この数字がオンラインカジノの利益に対する最終的な税金額となります。オンラインカジノ以外の一時所得がある場合は、確定申告時に加算することを忘れないようにしましょう。税金額は、自身のオンカジの利益に基づいて計算する必要があります。オンラインカジノでの賞金を自分で記録しておくのも一つの方法です。
オンラインカジノで得た利益を申告する方法
次のステップは、確定申告を正しく行うことです。これは、その年に得た所得を確定申告書として税務署に提出する重要なプロセスです。以下では、その方法について説明します。
ステップ1：収入と支出に関する情報の収集
オンラインカジノで得た利益と、オンラインカジノにかかった費用について、最初に情報を集めておきましょう。これらの情報をもとに、確定申告の金額が計算されます。オンカジの金額は、1年間、つまり1月1日から12月31日までのものでなければなりません。
ステップ2：必要書類の準備
また、確定申告に必要な書類も準備します。オンラインカジノからの支払い記録や経費、正社員の場合は会社の税金情報などを収集する必要があります。
確定申告のためにこれらの書類をどのように準備すればよいかわからない場合は、税務署に問い合わせてください。
ステップ3：確定申告の準備
次のステップは確定申告書の作成です。ここでは、計算された金額を使って、確定申告書に必要な項目を記入します。
オンラインカジノの利益を一時所得として確定申告書に計上します。一時所得が発生した場所には、オンラインカジノの運営会社を記入します。また、確定申告書の所得金額には、控除対象外の50万円を記入します。必要経費の欄には、投資したオンカジベットの金額（勝ったもののみ）を記入します。
ステップ4：確定申告書の提出
仕事など、他の収入源からの収入も忘れずに確定申告書に記載しましょう。すでに確定申告書を作成している場合は、管轄の税務署に送付しましょう。税務署の場所は、あなたの居住地によって異なりますので、どの税務署に確定申告書を送ればよいのか、事前に確認しておくとよいでしょう。
多くの場合、電子システムを使って確定申告を送信することができます。また、郵送することも可能です。自分で税務署に確定申告を持参することもできます。
ステップ5：所得税の支払い
最後に、確定申告の金額を支払わなければなりません。納付は、確定申告時に行う必要があります。
納付方法には、金融機関、税務署、電子システムなどがあります。それぞれの方法が認められているので、自分の好みに合った方法を選びましょう。
オンラインカジノの利益を会社に報告し漏れなくするためには？
オンラインカジノの利益を勤務先の会社から確定申告で隠す方法があります。以下にその方法を説明します。
住民税を 「普通徴収 」に変更する
まず、「普通徴収」を選択することができます。通常、所得が増えれば確定申告の税金額も増えます。会社に勤めている場合、会社が代わりに税金を支払ってくれることが多いです。そのため、税金の額が増えても従業員の給料が変わらない場合、オンラインカジノの利益が会社にバレる危険性があります。
普通徴収とは、オンラインカジノの利益に対する税金を、自分で納付することを指します。これにより、勤務先にオンカジ からの一時所得があることがバレることはありません。普通徴収の選択は、確定申告書に記載されています。
オンラインカジノの3つの税金節約戦略
オンラインカジノプレーヤーは、いくつかの節税策を利用することで、オンカジの利益に対する税金を軽減することができます。以下の方法があります：
- オンラインカジノでの利益を50万円以下に抑えるようにする。
- それ以上勝っていても、1年間にオンラインカジノから出金する金額は50万円までにする。
- 海外のオンカジ決済サービスも利用する。
賞金を50万円以下に抑える
オンラインカジノの利益を50万円以下に抑えることが、節税の一つの方法です。これにより、一時所得が発生しなくなり、確定申告での申告が不要になります。これが最も効果的な節税方法ですが、常に実行できるわけではありません。ただし、常に可能とは限りません。また、イテロ デモのような、賞金が課税対象とならない無料版のゲームをプレイするのも一つの選択肢です。
50万円以下の出金に抑える
オンラインカジノで50万円以上勝っても、1年間にオンラインカジノから出金する金額が50万円以下であれば、税金はかかりません。この方法も節税の一つです。残りの利益はオンラインカジノの残高に残ります。この方法なら税金がかからず、確定申告にこの所得を含める必要もありません。これが最も安全な節税方法です。
海外の決済会社を利用する
また、多くのプレーヤーが海外のオンカジ決済サービスを利用しています。この方法により、税金の節税が可能になります。50万円以上勝った場合、日本の銀行口座に出金することはできませんが、代わりに海外の口座に振り込むことで、日本の確定申告で一時所得を申告する必要がなくなります。節税のためには、海外で適切かつ安全な決済サービスを見つけることが重要です。
オンラインカジノの税金を払わないとどうなるか？
オンラインカジノの利益に対して税金を支払わなかった場合、どのような結果が考えられるのでしょうか。確定申告で一時所得を申告しなかった場合、直面する可能性のある結果はいくつかあります。しかし、罰金を避けるためには、正しい対策を準備する価値があります。賞金に関連する金融債務の支払いを怠ると、強制執行手続きなどの法的問題に発展する可能性があります。さらに、この義務を怠ると、その人の信用履歴に悪影響を及ぼし、将来の金融サービスを利用する際に困難が生じる可能性があります。
追加の税金が課される
まず、そのような人には追加の税金が課されることがあります。これはペナルティであり、税金額に一定の税率を乗じて決定されます。税率は、税金を支払わなかった理由によって異なります：
- 税金不足: 約10〜15%
- 確定申告の未提出: 約15〜20%
- 利益隠し: 約35〜40%
- 追加の税金の未納: 10%
前述の罰則に加え、滞納利息の支払いが求められることもあります。場合によっては、税務当局が資産の差し押さえを含む強制執行手続きを開始することもあります。
利息に対して税金が課される
また、利息に対して税金が課される場合もあります。これは、期限後に税金を支払った場合に発生します。このように、確定申告を行ったにもかかわらず、税金の支払いが遅れたことに対するペナルティです。この利息は遅延日数に応じて課されるため、支払いが遅れるほど最終的な支払額は増加します。遅延が著しい場合には、さらなる罰則が適用されることもあります。したがって、債務を適時に支払うことで、費用の膨れ上がりや法的な複雑化を避けることが重要です。
刑事罰の対象となる可能性もある
確定申告で所得を隠して税金を支払わなかった場合、追納のペナルティに加えて、罰金や執行猶予付きの懲役刑が科される可能性もあります。そのため、未納によるペナルティを避けるために、適切な対策を講じることが重要です。
極端な場合、脱税は刑事告発などのより深刻な結果を招く可能性があります。租税詐欺の罪に問われた者には、禁固刑が言い渡されることがあり、その期間は違反の重さによって異なります。さらに、裁判所は重い罰金や将来の職業生活、私生活に影響を及ぼす可能性のあるその他の制限を課すことができます。このような制裁は、評判や金融機関との関係を著しく損なうこともあります。
オンラインカジノでの賞金は税金の対象となる
オンラインカジノの利益が50万円を超えると、必ず課税対象になります。オンラインカジノから日本の銀行口座への出金は記録されるため、税金の支払いを免れることはできません。税務当局は、誰が適切に税金を支払い、誰が税金を払っていないかをチェックするための対策を講じています。
入出金の流れが記録されるため、税金事務所が把握しやすい
銀行口座とオンラインカジノからの出入金は記録されます。そのため、税務署はお客様がギャンブルでどれだけの利益を得たかを簡単に把握できます。このような場合、税金の支払いを回避するための対策を講じることは非常に難しいです。
競馬やパチンコとの違い
国税庁がギャンブルの利益を追跡するのが難しいケースもいくつかあります。例えば、競馬やパチンコでは、賞金が現金で支払われるため、税金の支払いを回避しやすくなります。
しかし、いずれにせよ確定申告は義務であることを忘れてはいけません。そのため、税務署に一時所得が発覚した場合、追加の税金を請求される可能性があります。
